4 Verträge auf Rechnung und Risiko von Kunden der Swiss Life-Gruppe

Vermögenswerte aus bestimmten Lebensversicherungs- und Kapitalanlageverträgen werden auf Rechnung und Risiko von Kunden der Swiss Life-Gruppe verwaltet (Separate-Account-Verträge / fondsgebundene Verträge, Private Placement Life Insurance). Diese Vermögenswerte werden ausgesondert und gemäss den spezifischen Anlagezielen der Versicherungsnehmer verwaltet. Sie decken die Verpflichtungen aus dem Versicherungsgeschäft sowie die finanziellen Verbindlichkeiten, die sich aus den Versicherungsverträgen ergeben. Der Fair Value der Verbindlichkeiten spiegelt den Fair Value der Vermögenswerte wider. Bestimmte Verträge mit Merkmalen einer Fondsbindung enthalten garantierte Mindestversicherungsleistungen. Die Verbindlichkeiten, die damit im Zusammenhang stehen, sind in den Versicherungsverpflichtungen enthalten.

Vermögenswerte auf Rechnung und Risiko von Kunden der Swiss Life-Gruppe
Mio. CHFAnhang  30.06.200931.12.2008
Flüssige Mittel  2 4911 287
Derivate  96
Erfolgswirksam zum Fair Value bewertete finanzielle Vermögenswerte 
Zinsinstrumente8  3 9503 120
Aktien8  1 480805
Anlagefondsanteile8  5 6755 723
Übrige8  6141 484
Total Vermögenswerte auf Rechnung und Risiko von Kunden der Swiss Life-Gruppe  14 21912 425


Verbindlichkeiten auf Rechnung und Risiko von Kunden der Swiss Life-Gruppe
Mio. CHFAnhang  30.06.200931.12.2008
Erfolgswirksam zum Fair Value bewertete finanzielle Verbindlichkeiten8  11 1749 727
Kapitalanlageverträge14  2 3511 725
Verbindlichkeiten aus dem Versicherungsgeschäft16  712952
Total Verbindlichkeiten auf Rechnung und Risiko von Kunden der Swiss Life-Gruppe  14 23712 404


Das Finanzergebnis für das jeweilige Halbjahr per 30. Juni wurde aufgeteilt in Posten für Anlagen, bei denen das Anlagerisiko von der Swiss Life-Gruppe getragen wird, und Posten für Verträge, bei denen das Anlagerisiko von den Kunden selber getragen wird.

Mio. CHF  HJ 2009HJ 2008HJ 2009HJ 2008HJ 2009HJ 2008
 
Auf Rech-
nung und
Risiko der
Swiss Life-
Gruppe

Auf Rech-
nung und
Risiko der
Swiss Life-
Gruppe
Auf Rech-
nung und
Risiko von
Kunden der
Swiss Life-
Gruppe
Auf Rech-
nung und
Risiko von
Kunden der
Swiss Life-
Gruppe





Total





Total
Ertrag aus Kapitalanlagen  2 1482 4002 1482 400
Gewinne/Verluste auf finanziellen Vermögenswerten (netto)  441–2 266441–2 266
Gewinne/Verluste auf erfolgswirksam zum Fair Value (FVPL) bewerteten Finanzinstrumenten (netto)   –568 974 –7 66 –575 1 040
Gewinne/Verluste auf Investitionsliegenschaften (netto)  95999599
Ergebnisanteile an assoziierten Unternehmen  6868
Finanzergebnis  2 1221 215–7662 1151 281
 
Das Finanzergebnis auf Rechnung und Risiko von Kunden der Swiss Life-Gruppe besteht aus        
Gewinnen/Verlusten auf erfolgswirksam zum Fair Value (FVPL)  bewerteten finanziellen Vermögenswerten (netto)     –145 –1 119  
Gewinnen/Verlusten auf erfolgswirksam zum Fair Value (FVPL)  bewerteten finanziellen Verbindlichkeiten (netto)     138 1 185  


 
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